用 AI 在 Excel 核对 ZUGFeRD 发票与付款：重复、分次付款和余额

七个发票文件，不一定代表七张不同的发票。一张发票，也不一定只对应一笔付款。要在 Excel 中核对清楚，关键不是找到一个相同编号，而是按供应商和发票号匹配，汇总所有对应付款，再计算剩余金额。

这次 GetSheetAI 案例使用 ZUGFeRD 示例发票、模拟付款数据和真实 Excel 截图。录制来自带扩展发票导入能力的本地开发版本；该导入路径尚未部署到公开版本。下面的核对方法也适用于已经整理在 Excel 中的发票数据。

先看结果：六张发票，四种状态

七个文件整理成六张独立发票，结果写入 Rechnungsabgleich，原始付款保留在 Zahlungen。

不要拿一家供应商的超额付款去抵另一家的未付款。两个问题应该分别显示，不能只留下一个看起来更整齐的净额。

发票表需要供应商、发票号、日期、到期日、应付金额、币种与来源。付款表需要付款编号、日期、收款方、发票号、付款金额与币种。发票号保留文本格式，避免丢掉前导零。

截图中，供应商 Lieferant GmbH 与 Handwerker GmbH 都有编号 471102。只用发票号匹配就会串单。实际业务优先使用稳定的供应商编号；不同名称需要建立映射，多币种数据还要将币种加入匹配条件。

新建一张发票付款核对表，按供应商和发票号匹配并合并分次付款，列出应付、已付、剩余金额和状态。重复文件只算一次但保留记录，超额付款和没有发票的付款单独列出，余额使用公式，不修改原表。

这里的三个关键点是：合并分次付款、单列异常、使用公式。只查到第一笔付款不够，把结果粘贴成固定数值也不能持续更新。

已付金额可以用 SUMIFS 按多个条件汇总，剩余金额等于应付减去已付。本例中，200 与 140.96 欧元两笔付款合计结清 340.96 欧元发票；另一张应付 300、已付 120，剩余 180。应付 465、已付 500 的记录则为 −35，属于超额付款。

实测把付款 120 改为 300 后，该行余额从 180 变为 0，正数余额合计从 3453 变为 3273。其他发票及公式保持不变，测试后恢复原值。这样下一笔付款到来时，可以更新已有工作簿，不用再手工逐项对一遍。

完全相同的文件可以去重计数；同一编号却金额不同的记录应列为冲突，不能直接删除。多个分次付款适合汇总，而不是只用 XLOOKUP 取第一条。状态判断还应明确金额舍入容差。

本案例核对了六张发票与 48 个来源字段，不代表每种文件格式都已覆盖。已有 Excel 表格也可以使用这套流程，参见发票与付款核对案例及AI for Excel 入门。